17 países sem imposto de renda: países com impostos mais baixos ou zero
17 países sem imposto de renda: países com impostos mais baixos ou zero
"País com imposto de renda zero" pode soar atraente para uma pessoa rica que busca otimizar sua carga tributária. No entanto, há vários factores a considerar ao escolher um país com baixas impostos para viver: o estilo de vida geral do país, outros impostos que ele impõe aos seus residentes e a disponibilidade de residência ou cidadania para estrangeiros.
Especialistas da Immigrant Invest analisam suas classificações dos melhores países livres de impostos para se viver e uma visão geral de outras opções.
País sem imposto de renda: é possível?
Os impostos estão entre os meios mais populares para um país ganhar dinheiro, e o imposto de renda geralmente desempenha um papel substancial nisso. No entanto, alguns países não cobram imposto de renda dos seus cidadãos e residentes. Isso é possível quando um estado arrecada dinheiro suficiente para outros meios.
Alguns países, como Catar e Kuwait, são ricos em recursos naturais e lucram com o comércio de petróleo e gás. Outros, como as Bahamas, atraem turistas o suficiente para arrecadar uma quantia substancial de dinheiro com esse setor. Por fim, países sem imposto de renda para estrangeiros, de acordo com a lei, também podem ser uma opção governamental para atrair investidores.
Atualmente, existem 17 países no mundo com imposto de renda zero. Entre eles estão: Antígua e Barbuda, São Cristóvão e Névis, Emirados Árabes Unidos, Vanuatu, Brunei, Bahrein, Bahamas, Bermudas, Ilhas Cayman, Ilhas Turcas e Caicos, Ilhas Virgens Britânicas, Mônaco, Arábia Saudita, Kuwait, Catar, Somália e Saara Ocidental.
Além dos países com imposto de renda zero, existem regiões com impostos baixos. Este artigo também dará exemplos de países com menores alíquotas de imposto do mundo.
Vários países sem impostos são impostos para se viver e facilidade de imigrar. Depois de passar 183 dias por ano lá, você pode se tornar residente fiscal e desfrutar de benefícios fiscais baixos e outras vantagens. Aqui estão as opções que recomendamos considerar.
"País com imposto de renda zero" pode soar atraente para uma pessoa rica que busca otimizar sua carga tributária. No entanto, há vários factores a considerar ao escolher um país com baixas impostos para viver: o estilo de vida geral do país, outros impostos que ele impõe aos seus residentes e a disponibilidade de residência ou cidadania para estrangeiros.
Especialistas da Immigrant Invest analisam suas classificações dos melhores países livres de impostos para se viver e uma visão geral de outras opções.
País sem imposto de renda: é possível?
Os impostos estão entre os meios mais populares para um país ganhar dinheiro, e o imposto de renda geralmente desempenha um papel substancial nisso. No entanto, alguns países não cobram imposto de renda dos seus cidadãos e residentes. Isso é possível quando um estado arrecada dinheiro suficiente para outros meios.
Alguns países, como Catar e Kuwait, são ricos em recursos naturais e lucram com o comércio de petróleo e gás. Outros, como as Bahamas, atraem turistas o suficiente para arrecadar uma quantia substancial de dinheiro com esse setor. Por fim, países sem imposto de renda para estrangeiros, de acordo com a lei, também podem ser uma opção governamental para atrair investidores.
Atualmente, existem 17 países no mundo com imposto de renda zero. Entre eles estão: Antígua e Barbuda, São Cristóvão e Névis, Emirados Árabes Unidos, Vanuatu, Brunei, Bahrein, Bahamas, Bermudas, Ilhas Cayman, Ilhas Turcas e Caicos, Ilhas Virgens Britânicas, Mônaco, Arábia Saudita, Kuwait, Catar, Somália e Saara Ocidental.
Além dos países com imposto de renda zero, existem regiões com impostos baixos. Este artigo também dará exemplos de países com menores alíquotas de imposto do mundo.
Vários países sem impostos são impostos para se viver e facilidade de imigrar. Depois de passar 183 dias por ano lá, você pode se tornar residente fiscal e desfrutar de benefícios fiscais baixos e outras vantagens. Aqui estão as opções que recomendamos considerar.
1. Antígua e Barbuda. Além do imposto de renda zero, em Antígua e Barbuda, os indivíduos também estão isentos do pagamento de impostos sobre patrimônio, ganhos de capital e herança.
As empresas registradas como Sociedades Comerciais Internacionais, IBCs, estão isentas de pagamento de impostos por 50 anos, incluindo imposto corporativo e imposto sobre renda de imóveis, títulos e outros ativos — elas pagam apenas uma taxa anual, dependendo do tamanho do capital autorizado.
No entanto, observa-se que Antígua e Barbuda não possui muitos impostos fiscais tratados, a maioria com países caribenhos. Isso significa que você provavelmente ainda terá que pagar impostos no seu outro país para obter a cidadania lá.
Antígua e Barbuda é um belo estado insular com praias de areia rosa e branca, recifes de corais e lagoas azuis. As ilhas são famosas por suas marinas confortáveis, e algumas celebridades passam um tempo lá: por exemplo, o cantor Eric Clapton e o estilista Giorgio Armani passam as casas lá.
Estrangeiros ricos podem obter a cidadania de Antígua e Barbuda investindo US$ 230.000 ou mais.
O investidor deve ter mais de 18 anos, ter renda legal e não ter antecedentes criminais.
Também é possível incluir a família no pedido: participação, filhos e pais financeiramente dependentes e irmãos solteiros. A cidadania de Antígua e Barbuda não é herdada automaticamente, portanto, o investidor deve certificar-se de adicionar todos os familiares elegíveis nos primeiros cinco anos após a obtenção da cidadania.
Além dos benefícios fiscais, o passaporte de Antígua e Barbuda permite que seus titulares:
entrar nos países Schengen sem visto e permanecer lá por até 90 dos 180 dias; visitar o Reino Unido sem visto e permanecer lá por 180 dias;
para obter um visto do visitante B-1/B-2 dos EUA por 10 anos; e viajar sem visto para mais de 150 países no total.
2. São Cristóvão e Névis não cobra impostos sobre renda, dividendos, royalties ou juros para residentes. O imposto corporativo é de 33%, o IVA é de 10 a 15%e a propriedade imobiliária é tributada de 0 a 0,3%.
A cidadania de São Cristóvão e Névis pode ser obtida por meio de um investimento de US$ 250.000 ou mais. O investidor deve ter mais de 18 anos, renda legal e não ter antecedentes criminais. Também é possível incluir a família na solicitação: participação, filhos financeiramente dependentes e pais. O processo de obtenção de cidadania de São Cristóvão e Névis leva pelo menos 6 meses.
As ilhas são famosas por sua natureza pitoresca: montanhas, florestas tropicais e belas praias com areia vulcânica negra. Os viajantes vão a São Cristóvão e Névis para tomar sol, mergulhar, passear de iate pela costa e experimentar a culinária local. Em relação à autorização de visto, o passaporte de São Cristóvão e Névis está entre os mais robustos do Caribe. Ele permite viajar para mais de 150 países sem visto.
3. O Bahrein não cobra sobre a renda, e o imposto corporativo de 46% é cobrado apenas sobre empresas que operam no setor de gás e petróleo. O IVA no país é de 10%. O imposto de selo é de 1,7% a 2%, e o imposto municipal de aluguel para expatriados é de 10%.
O país não oferece cidadania por investimento, mas uma residência pode ser obtida por meio de investimento de mais de US$ 270.000, comprando um imóvel ou sendo aposentado com renda suficiente.
O Bahrein é conhecido por invernos amenos e verões quentes. Quase metade da população é composta por expatriados. É um país muçulmano, portanto, o respeito às práticas religiosas e aos costumes locais é fundamental.
4. Os Emirados Árabes Unidos não tributam rendas pessoais, ganhos de capital, heranças, doações ou propriedades. O imposto corporativo de 9% aplica-se apenas a empresas que geram lucro superior a AED 375.000. É um dos impostos corporativos mais baixos do mundo.
Os Reino Unido não oferecem cidadania por investimento, mas é possível obter um visto de residência renovável investindo pelo menos AED 750.000, ou US$ 205.000.
Todo estrangeiro com visto de residência é considerado residente fiscal nos Emirados Árabes Unidos. Mas, para obter um Certificado de Residência Fiscal, é necessário permanecer no país por mais de 180 dias. Você precisará deste certificado se tiver renda em outro estado e quiser usar um acordo de dupla tributação para reduzir seus impostos lá.
Os Emirados Árabes Unidos oferecem diversas opções de entretenimento e educação, opções de investimento para empresas em todo o mundo e apoio governamental para expatriados. No entanto, como um país predominantemente islâmico, os Emirados têm regras e tradições a respeito: as mulheres são aconselhadas a se vestir modestamente em todos os lugares, mas na área da praia, as projeções públicas de afeto são geralmente desaprovadas e a compra de bebidas alcoólicas é regulamentada.
5. As Bahamas , famosas ilhas caribenhas, oferecem um clima quente, uma atitude descontraída e uma grande comunidade de expatriados.
A taxa de imposto corporativo é de até 3% do faturamento, o imposto sobre valor agregado é de 0 a 12% e o imposto predial é de 0,75 a 2%.
O estrangeiro pode obter autorização de residência no país mediante investimento de mais de US$ 750.000. Obter cidadania por meio de investimento não é possível.
A taxa de imposto corporativo é de até 3% do faturamento, o imposto sobre valor agregado é de 0 a 12% e o imposto predial é de 0,75 a 2%.
O estrangeiro pode obter autorização de residência no país mediante investimento de mais de US$ 750.000. Obter cidadania por meio de investimento não é possível.
6. Bermudas. Além do imposto de renda, as Bermudas também não cobram imposto sobre valor agregado. O imposto corporativo é baseado em níveis de capital social, e o imposto predial é baseado no valor anual estimado do aluguel.
O país não concede cidadania por investimento. No entanto, é possível se tornar residente investindo mais de US$ 2,5 milhões.
Alguns benefícios das Bermudas são o clima subtropical, praias encantadoras, rica história e cultura, e moradores hospitaleiros.
O país não concede cidadania por investimento. No entanto, é possível se tornar residente investindo mais de US$ 2,5 milhões.
Alguns benefícios das Bermudas são o clima subtropical, praias encantadoras, rica história e cultura, e moradores hospitaleiros.
7. As Ilhas Cayman não têm participação de renda, corporativa ou de valor agregado. Há um imposto de selo de 7,5%.
O estrangeiro pode obter autorização de residência no país com um investimento de mais de US$ 2,4 milhões. Obter cidadania por meio de investimento não é possível.
O país é conhecido por seu clima tropical quente, muitas empresas internacionais e bons cuidados de saúde.
O estrangeiro pode obter autorização de residência no país com um investimento de mais de US$ 2,4 milhões. Obter cidadania por meio de investimento não é possível.
O país é conhecido por seu clima tropical quente, muitas empresas internacionais e bons cuidados de saúde.
8. Vanuatu. Não há impostos sobre renda pessoal, herança, ganhos de capital e exportações de capital para pessoas físicas. As empresas podem ficar isentas de impostos corporativos e outros impostos por 20 anos, pagando apenas uma taxa anual de US$ 300.
No entanto, Vanuatu não concluiu tratados fiscais com muitos estados ao redor do mundo, então uma pessoa com um passaporte de Vanuatu pode ser obrigada a pagar impostos em outro país.
Vanuatu também tem o programa de cidadania mais rápido —o segundo passaporte pode ser obtido em 2 a 4 meses investindo mais de US$ 130.000.
O passaporte de Vanuatu permite a entrada sem visto em mais de 100 países, incluindo Singapura e Hong Kong. Ele também permite que você solicite um visto de turista de múltiplas entradas de 5 anos nos EUA. No entanto, os cidadãos de Vanuatu ainda precisarão de visto para visitar os países do espaço Schengen.
9. Mônaco , um “parque de diversões para a elite europeia”, tem um imposto corporativo de até 33%, IVA de 20% e nenhum imposto sobre a propriedade.
A autorização de residência no país pode ser obtida com um investimento de mais de € 1 milhão. Não se pode obter a cidadania investindo na economia de Mônaco.
No entanto, Vanuatu não concluiu tratados fiscais com muitos estados ao redor do mundo, então uma pessoa com um passaporte de Vanuatu pode ser obrigada a pagar impostos em outro país.
Vanuatu também tem o programa de cidadania mais rápido —o segundo passaporte pode ser obtido em 2 a 4 meses investindo mais de US$ 130.000.
O passaporte de Vanuatu permite a entrada sem visto em mais de 100 países, incluindo Singapura e Hong Kong. Ele também permite que você solicite um visto de turista de múltiplas entradas de 5 anos nos EUA. No entanto, os cidadãos de Vanuatu ainda precisarão de visto para visitar os países do espaço Schengen.
9. Mônaco , um “parque de diversões para a elite europeia”, tem um imposto corporativo de até 33%, IVA de 20% e nenhum imposto sobre a propriedade.
A autorização de residência no país pode ser obtida com um investimento de mais de € 1 milhão. Não se pode obter a cidadania investindo na economia de Mônaco.
10. A Arábia Saudita é um país muçulmano com tradições rigorosas, mas também é conhecida por sua rica herança cultural, reformas econômicas, estratégicas e vastos recursos naturais. O imposto sobre as sociedades é de 20% do lucro líquido; No entanto, a renda corporativa proveniente da produção de petróleo e hidrocarbonetos é tributada em 50% a 85%. A alíquota padrão do IVA é de 15%.
Uma residência permanente no país pode ser obtida investindo pelo menos US$ 1,1 milhão.
Uma residência permanente no país pode ser obtida investindo pelo menos US$ 1,1 milhão.
11. As Ilhas Virgens Britânicas não cobram impostos sobre rendas e ganhos de capital, nem impostos retidos na fonte.
As ilhas são conhecidas por sua beleza natural deslumbrante, águas cristalinas, praias de areia branca e um ecossistema marinho vibrante. Sob o status do Território Ultramarino Britânico, a política de estabilidade das Ilhas Virgens Britânicas proporciona um ambiente seguro para residentes e investidores.
O país não concede residência ou cidadania por investimento.
As ilhas são conhecidas por sua beleza natural deslumbrante, águas cristalinas, praias de areia branca e um ecossistema marinho vibrante. Sob o status do Território Ultramarino Britânico, a política de estabilidade das Ilhas Virgens Britânicas proporciona um ambiente seguro para residentes e investidores.
O país não concede residência ou cidadania por investimento.
12. As Ilhas Turcas e Caicos, um Território Britânico Ultramarino no Oceano Atlântico, são conhecidas por suas praias de classe mundial, ambientes marinhos intocados e locais de mergulho especializado. Além disso, o clima político estável, o alto padrão de vida e o uso do dólar americano como moeda oficial aumentam ainda mais sua atratividade.
O país não cobra impostos sobre renda, ganhos de capital, propriedade, herança e lucros corporativos.
A residência ou cidadania das Ilhas Turks e Caicos não pode ser obtida por meio de investimento.
O país não cobra impostos sobre renda, ganhos de capital, propriedade, herança e lucros corporativos.
A residência ou cidadania das Ilhas Turks e Caicos não pode ser obtida por meio de investimento.
13. O imposto corporativo em Brunei é de 18,5%, e o imposto predial varia dependendo do município. O IVA é de 0%.
A obtenção de residência ou cidadania de Brunei por investimento não é possível.
A obtenção de residência ou cidadania de Brunei por investimento não é possível.
14. O Kuwait também não concede cidadania ou residência por investimento. O imposto corporativo é de 15%. Não há impostos sobre valor agregado ou propriedade.
15. O Catar tem um imposto corporativo de 10% e não inclui impostos sobre valor agregado e propriedade. No entanto, é necessário pagar uma taxa de registo de locação ao aluguer de imóveis. A cidadania ou residência no país não pode ser obtida por meio de investimento.
Todos os três países acima têm climas secos e quentes e tradições sólidas muçulmanas.
Todos os três países acima têm climas secos e quentes e tradições sólidas muçulmanas.
16. A Somália é considerada um "Estado falido" devido ao seu longo histórico de guerra civil e crimes. É um país bastante pobre e inseguro para se viver, e por isso é isento de impostos. Obter cidadania ou residência por meio de investimento não é possível no país.
17. O Saara Ocidental é isento de impostos a disputas territoriais de longos dados. Também não é seguro viver lá. Não é possível obter cidadania ou residência por meio de investimento.
Países com imposto zero em comparação com menores taxas de imposto do mundo
Países com imposto zero em comparação com menores taxas de imposto do mundo
Alguns países europeus com as taxas de impostos do mundo são Malta, Montenegro, Andorra e Chipre.
Malta. As alíquotas de imposto de renda de uma pessoa física são progressivas, variando entre 0% e 35%.
O Programa Global de Residência de Malta permite que seus titulares obtenham autorizações de residência temporária. Os participantes do Programa Global de Residência de Malta desfrutam de um regime tributário especial:
15% sobre os rendimentos auferidos no estrangeiros e transferidos para Malta, no mínimo 15.000 euros por ano;
0% sobre o rendimento global não transferido para Malta;
35% da renda obtida em Malta.
Chipre. Dependendo da renda, a alíquota de imposto no Chipre varia de 0 a 35%. Não há imposto sobre renda global e herança no país, e as alíquotas de imposto de renda e propriedade são baixas em comparação com alguns países da UE. A alíquota de imposto de renda corporativa é uma das mais baixas da Europa — 12,5%.
Montenegro. Pessoas físicas pagam imposto de renda em Montenegro à alíquota de 9%. O imposto corporativo é calculado da mesma forma.
Os residentes fiscais de Montenegro não pagam juros e royalties. As alíquotas anuais do imposto predial variam de 0,25% a 1% e são baseadas no valor do mercado do imóvel.
Andorra está entre os países com baixa tributação na Europa. A alíquota básica do imposto de renda pessoal em Andorra é de 10% para pessoas físicas residentes. A alíquota do imposto de renda corporativo em Andorra também é de 10%.
Em vez do imposto sobre vendas, um imposto sobre valor agregado é aplicado a bens e serviços. Em Andorra, o IVA é o mais baixo da Europa, com uma alíquota geral de 4,5%.
A alíquota do imposto de renda de pessoa física em Singapura varia de 0% a 22%. A alíquota padrão do imposto de renda corporativo em Singapura é de 17%.
A isenção parcial de impostos é elegível para a primeira renda tributável de SGD 300.000, ou US$ 220.000. Sob essa condição, 75% dos primeiros SGD 10.000, ou US$ 7.500, ganhos tributáveis são isentos de impostos, e 50% dos próximos SGD 290.000, ou US$ 215.000, ganhos tributáveis são isentos de impostos.
É possível otimizar impostos sem mudar para o exterior?
Existem vários países com baixos impostos onde você pode obter residência ou registrador uma empresa para otimizar seus impostos — sem precisar morar lá durante a maior parte do ano. Algumas das opções estão relacionadas abaixo.
Você pode se tornar residente fiscal em Chipre se passar mais de 60 dias por ano sem passar mais de 183 dias em qualquer outro país. Os impostos em Chipre são significativamente mais baixos do que em muitos outros países.
O Programa Global de Residência de Malta permite obter uma autorização de residência no país. A residência dá direito ao pagamento de impostos em Malta, que são diferentes das alíquotas padrão: por exemplo, se você obtiver uma renda fora de Malta e não a transferência para o país, não pagar imposto de renda sobre ela em Malta.
Os investidores que participam do GRP pagam mais de € 15.000 anualmente em imposto sobre a renda estrangeira especial para Malta.
No entanto, comprovou-se que o seu país de residência principal tem um tratado de dupla tributação com o país para que você deseje se mudar ou abrir um negócio. Se não houver tal tratado, em vez de otimização tributária, você poderá acabar pagando seus impostos em ambos os países.
Malta. As alíquotas de imposto de renda de uma pessoa física são progressivas, variando entre 0% e 35%.
O Programa Global de Residência de Malta permite que seus titulares obtenham autorizações de residência temporária. Os participantes do Programa Global de Residência de Malta desfrutam de um regime tributário especial:
15% sobre os rendimentos auferidos no estrangeiros e transferidos para Malta, no mínimo 15.000 euros por ano;
0% sobre o rendimento global não transferido para Malta;
35% da renda obtida em Malta.
Chipre. Dependendo da renda, a alíquota de imposto no Chipre varia de 0 a 35%. Não há imposto sobre renda global e herança no país, e as alíquotas de imposto de renda e propriedade são baixas em comparação com alguns países da UE. A alíquota de imposto de renda corporativa é uma das mais baixas da Europa — 12,5%.
Montenegro. Pessoas físicas pagam imposto de renda em Montenegro à alíquota de 9%. O imposto corporativo é calculado da mesma forma.
Os residentes fiscais de Montenegro não pagam juros e royalties. As alíquotas anuais do imposto predial variam de 0,25% a 1% e são baseadas no valor do mercado do imóvel.
Andorra está entre os países com baixa tributação na Europa. A alíquota básica do imposto de renda pessoal em Andorra é de 10% para pessoas físicas residentes. A alíquota do imposto de renda corporativo em Andorra também é de 10%.
Em vez do imposto sobre vendas, um imposto sobre valor agregado é aplicado a bens e serviços. Em Andorra, o IVA é o mais baixo da Europa, com uma alíquota geral de 4,5%.
A alíquota do imposto de renda de pessoa física em Singapura varia de 0% a 22%. A alíquota padrão do imposto de renda corporativo em Singapura é de 17%.
A isenção parcial de impostos é elegível para a primeira renda tributável de SGD 300.000, ou US$ 220.000. Sob essa condição, 75% dos primeiros SGD 10.000, ou US$ 7.500, ganhos tributáveis são isentos de impostos, e 50% dos próximos SGD 290.000, ou US$ 215.000, ganhos tributáveis são isentos de impostos.
É possível otimizar impostos sem mudar para o exterior?
Existem vários países com baixos impostos onde você pode obter residência ou registrador uma empresa para otimizar seus impostos — sem precisar morar lá durante a maior parte do ano. Algumas das opções estão relacionadas abaixo.
Você pode se tornar residente fiscal em Chipre se passar mais de 60 dias por ano sem passar mais de 183 dias em qualquer outro país. Os impostos em Chipre são significativamente mais baixos do que em muitos outros países.
O Programa Global de Residência de Malta permite obter uma autorização de residência no país. A residência dá direito ao pagamento de impostos em Malta, que são diferentes das alíquotas padrão: por exemplo, se você obtiver uma renda fora de Malta e não a transferência para o país, não pagar imposto de renda sobre ela em Malta.
Os investidores que participam do GRP pagam mais de € 15.000 anualmente em imposto sobre a renda estrangeira especial para Malta.
No entanto, comprovou-se que o seu país de residência principal tem um tratado de dupla tributação com o país para que você deseje se mudar ou abrir um negócio. Se não houver tal tratado, em vez de otimização tributária, você poderá acabar pagando seus impostos em ambos os países.
Resumo dos países com imposto de renda zero
Existem 17 países livres de impostos no mundo, o que significa que eles não têm imposto de renda. Quatro desses países oferecem cidadania ou autorização de residência por investimento.
Entre os países com as isenções de impostos do mundo estão Malta, Chipre, Andorra, Montenegro e Cingapura.
Além do imposto de renda zero, em Antígua e Barbuda, os indivíduos também estão isentos de pagar impostos sobre patrimônio, ganhos de capital e herança.
Estrangeiros podem obter residência em Malta ou Chipre e registrar uma empresa para otimizar seus impostos sem precisar morar lá durante a maior parte do ano.
Antes de escolher o país para otimização tributária, verifique se seu país de residência principal tem um tratado de dupla tributação com o país para o que você deseja se mudar ou abrir um negócio.